BAB 1
PENGENALAN MYOB ACCOUNTING VERSI 17 (MYOBV17)
1.
Pengenalan Software MYOB Accounting V17
MYOB (Mind Your Own Business) adalah software aplikasi komputer yang
digunakan untuk menangani pekerjaan-pekerjaan dalam bidang akuntansi. MYOB
accounting untuk diaplikasikan pada perusahaan kecil dan menengah yang hanya
single user dan single currency yakni pekerjaan yang masih bias ditangani oleh
seorang akuntan (operator) dan transaksi dalam satu mata uang.
2.
Memasang (Instal) software MYOB Ac counting v 17
Langkah-langkah menginstal software MYOB :
Ø
Masukan CD Trial MYOBv17
Ø
Pilih MYOB Accounting V 17
Ø
Pilih Internasional
Ø
Pilih Indonesia
Ø
Klik Next, dan ikuti langkah selanjutnya dengan
klik Next
Ø
Terakhir klik Finish
3.
Setting computer
Untuk seting tanggal dan mata uang rupiah yaitu dengan
langkah sebagai berikut
Ø
Pilih menu Start-klik control panel
Ø
Double klik Regional and language option
Ø Pilih
: Indonesia
Number : 123.456.789,00
Currency : Rp.
123.456.789,00
Time : 10:10:10
Short date : 21/09/2011
Long Date : 21
September 2011
4.
Pengenalan menu
Menu utama MYOBv17 adalah :
Account, Banking, Sales, Purchase, Inventory dan Card File
KETERANGAN
1. ACCOUNT
(REKENING)
Menu
ini digunakan untuk membuat, mengedit dan menghapus daftar akun, Untuk mencatat
jurnal penyesuaian dan juga untuk melihat jurnal yang sudah dibuat.
Menu ini terdiri
dari :
a.
Account List
Sub menu ini digunakan untuk membuat, mengedit dan
menghapus daftar akun
b.
Record Journal Entry
Sub menu ini digunakan untuk mencatat jurnal
penyesuaian dan jurnal umum lainnya yang tidak bisa dicatat dalam jurnal khusus
lainnya
c.
Trasaction Journal
Sub menu ini digunakan untuk melihat jurnal yang sudah
di buat
d.
Transfer money
Sub menu ini digunakan untuk memindahkan atau
mentransfer saldo petty cash (kas kecil)
ke Cash In bank atau sebaliknya dari Cash in Bank ke Petty Cash
2.
BANKING (BANK)
Menu ini
digunakan untuk memasukan transaksi penerimaan dan pengeluaran kas selain dari
transaksi pembelian maupun penjualan barang dagangan dan juga selain penerimaan
piutang dagang ataupun pembayaran utang dagang
Menu ini terdiri
dari
a. Spend
money (pengeluaran kas)
Sub menu ini digunakan untuk mencatat transaksi
pengeluaran kas selain pengeluaran pembayaran utang dagang dan pembelian tunai
barang dagangan. Contoh transaksi-transaksi yang dicatat dalam sub menu spend
money adalah
·
Pembayaran biaya-biaya operasional seperti biaya
gaji, biaya listrik, biaya sewa, biaya asuransi dll
·
Pembayaran angsuran hutang jangka panjang
seperti hutang bank, hutang obligasi, hutang hipotik, hutang wesel
·
Pembelian aktiva tetap secara tunai
·
Pembelian perlengkapan secara tuani dll
b. Receive
Money
Sub menu ini digunakan untuk mencatat transaski
penerimaan kas selain dari transaski penjualan tunai barang dagangan maupun
penerimaan piutang dagang. Contoh transaski –transaksi yang dicatat dalam sub menu receive money adalah
·
Penerimaan pendapatan lain-lain seperti
pendapatan bunga, pendapatan devident, pendapatan sewa
·
Penerimaan pinjaman bank, obligasi, hipotik
·
Penjualan Aktiva tetap
·
Penjualan investasi dalam saham (Stock
Investment)
·
Penerimaan Piutang yang sudah dihapuskan
c. Reconcile
Account
Sub menu ini digunakan untuk membuat rekonsiliasi
bank.
3.
Sales (Penjualan)
Menu ini
digunakan untuk mencatat transaksi penjualan barang atau jasa baik tunai maupun
kredit, untuk mencatat penerimaan piutang dagang, untuk mencatat retur
penjualan dan juga untuk melihat tampilan jurnal yang sudah dibuat.
Sub menu sales
yang sering digunakan untuk mencatat transaski yaitu :
a. Enter
Sales
Sub menu ini digunakan untuk membuka atau menampilkan
faktur(invoice) yang digunakan untuk mencatat penjualan maupun retur penjualan
baik tunai maupun kredit
b. Receive
Payment
Sub menu ini digunakan untuk mencatat penerimaan
pelunasan piutang dagang
c. Transaction
Journal
Sub menu ini digunakan untuk melihat tampilan jurnal
penjualan yang sudah pernah dibuat untuk rentang waktu tertentu
d. Sales
Register
Sub menu ini digunakan untuk menampilkan laporan
penjualan untuk suatu periode tertentu, bisa berupa penjualan maupun retur
penjualan
4.
PURCHASE (Pembelian)
Menu ini
digunakan untuk mencatat transaksi pembelian barang baik tunai maupun kredit,
untuk mencatat pembayaran utang dagang, untuk mencatat retur pembelian dan juga
untuk melihat tampilan jurnal pembelian yang sudah dibuat.
Sub menu
purchase yang sering digunakan untuk mencatat transaski yaitu :
a. Enter
Purchase
Sub menu ini digunakan untuk membuka atau menampilkan
faktur(invoice) yang digunakan untuk mencatat pembelian maupun retur pembelian
baik tunai maupun kredit
b. Pay
bill
Sub menu ini digunakan untuk mencatat pembayaran utang
dagang
c. Transaction
Journal
Sub menu ini digunakan untuk melihat tampilan jurnal
pembelian yang sudah pernah dibuat untuk
rentang waktu tertentu
d. Purchase
Register
Sub menu ini digunakan untuk menampilkan laporan
pembelian untuk suatu periode tertentu, bisa berupa pembelian maupun retur
pembelian
5.
INVENTORY (Persediaan)
Menu ini
digunakan untuk mencatat persediaan atau stok barang, untuk memasukan
persediaan awal barang dagangan, Mengubah atau menghapus item persediaan barang
dagangan, dan juga untuk menetapkan harga jual barang dagangan.
Sub menu
inventory yang sering digunakan untuk mencatat transaksi adalah :
a. Items
List
Sub menu ini digunakan untuk memasukan jenis barang
atau jasa yang dijual, dan juga bisa digunakan untuk mengedit barang yang ada.
b. Count
Inventory
Sub menu ini digunakan untuk memasukan saldo awal
barang dagangan dan juga bisa digunakan untuk menyesuaiakan kuantitas
persediaan antara hasil perhitungan computer dibandingkan dengn hasil
perhitungan fisik di gudang.
c. Transaction
Journal
Sub menu ini digunakan untuk melihat tampilan jurnal
tentang persediaan yang sudah pernah
dibuat untuk rentang waktu tertentu
6.
CARD FILE
Menu ini digunakan
untuk membuat data buku besar pembantu utang (Supplier List) maupun piutang
(Customer List)
BAB II
PEMBUATAN DATA AWAL
PERUSAHAAN
LANGKAH-LANGKAH PERSIAPAN DATA AWAL SEBELUM MENCATAT
TRANSAKSI
1.
Mengaktifkan MYOB Accounting V17
2.
Membuat data perusahaan
3.
Membuat daftar akun
4.
Menentukan Link Account
5.
Membuat data Buku Besar Pembantu Piutang (Customer
List)
6.
Membuat data Buku besar Pembantu Utang (Supplier
List)
7.
Membuat Set Up Kode Pajak (PPN)
8.
Membuat Daftar persediaan barang dagangan (item
List)
9.
Memasukan daftar saldo awal Piutang
10. Memasukan
daftar saldo awal utang
11. Memasukan
daftar saldo awal Persediaan barang dagangan
A.
MENGAKTIFKAN MYOB V 17
Cara mengaktifkan MYOB V17 yaitu
Ø
Klik Start, All program, Myob Accounting v17
Atau
Ø
Double klik pada icon MYOB Accounting v17
B.
MEMBUAT DATA PERUSAHAAN
1. Setelah
membuka program MYOB maka akan muncul tampilan pengenalana MYOB yang terdiri
dari
Ø
Open →
Digunakan untuk membuka data yang sudah pernah dibuat
Ø
Create →
digunakan untuk membuat data baru perusahaan
Ø
Explore →
Digunakan untuk melihat file contoh perusahaan yang disediakan oleh MYOB
Ø
What’s
New → Digunakan untuk untuk melihat informasi terbaru tentang MYOB biasanya
dihubungkan dengan internet
Ø
Exit
→ keluar dari program MYOB
Kemudian pilih dan klik Create untuk
membuat file baru.
2. Klik Next
lalu isikan data
perusahaan
Meliputi nama, alamat, telepon, fax dan alamat email
3. Klik Next, Tentukan periode pembukuan
Menentukan
periode tahun (Current Financial year), awal bulan buku ( Convertion Month),
akhir
bulan buku
(Last Month of financial year) dan jumlah periode pembukuan dalam satu tahun
(Number of Accounting Period)
4. Klik Next,
muncul konfirmasi periode
pembukuan yang telah dipilih
5. Klik Next,
pilih dan jenis pembuatan daftar nama akun
Muncul pilihan altrernatif dalam menentukan pembuatan daftar akun
Pilihan 1 : memulai berdasarkan daftar akun yang telah disediakan
Pilihan 2 : Mengimpor daftar akun
Pilihan 3 : Membuat sendiri daftar akun
Untuk pilihan ini pilih no 2.
6. Klik Next,
muncul konfirmasi klik Change untuk mengubah nama file/folder secara
otomatis file akan tersimpan di drive C, sebaiknya file disimpan di drive D
dengan cara buat Folder dulu
7. Klik Next,
untuk memulai proses
pembuatan file baru
8. Pilih command centre, untuk membuka program MYOB V 17
C.
MEMBUAT DAFTAR AKUN
1.
Membuat daftar akun
Setelah membuat data baru : dengan pilihan 2 secara
otomatis MYOB akan memberikan akun secara otomatis. Akun yang bertanda (√) tidak dapat dihapus namun masih
bisa dirubah nomor dan nama akunnya
a. Mengganti
Nama akun
Dari daftar akun dengan tipe pilihan akun kedua :
Lakukan perubahan pada akun berikut :
1-2110 CHEQUE
ACCOUNT Diganti CASH IN BANK
1-2160 UNDEPOSITED FUNDS Diganti PETTY
CASH
1-2200 TRADE
DEBTORS Diganti ACCOUNT RECEIVABLE
2-2200 TRADE
CREDITORS Diganti ACCOUNT PAYABLE
b. Menghapus
Akun
Untuk akun yang tidak terpakai sebaiknya dihapus
misalnya payroll accrual payable
Cara menghapus :
Klik akun yang
akan dihapus, pilih Edit (bawah)
Klik Edit –
pilih Delete account
2.
Membuat daftar akun baru
a. Klik
Account, Pilih Account List
b.
Klik NEW
c. Pilik
Type Akun
d. Isikan
Nomor dan Nama akun
Type Akun yang ada sebagai berikut :
1. Bank
digunakan
untuk akun CASH IN BANK dan PETTY CASH
2. Account
Receivable digunakan untuk akun
ACCOUNT RECEIVABLE dan ALLOWANCE
3. Other
Current asets Digunakan untuk akun
Aktiva lancar selain CASH IN BANK, PETTY CASH dan ACCOUNT RECEIVABLE. Akun yang
No Akunnya 1-2XXX
4. Other
Assets Digunakan untuk
akun aktiva lainnya seperti STOCK INVESTMENT
5. Fixed
Assets Digunakan untuk
akun aktiva tetap dan akumulasi penyusutan
6. Account
Payable Digunakan untuk akun
ACCOUNT PAYABLE
7. Other
Current Liability Digunakan untuk Utang
lancar selain ACCOUNT PAYABLE. Akun yang no akunnnya 2-2XXX
8. Long
Term Liability Digunakan untuk
akun utang jangka panjang seperti BANK LOAN
9. Equity Digunakan
untuk akun modal, laba ditahan dan prive
10. Income Digunakan untu
akun SALES, SALES DISCOUNT, SALES RETURN
11. Cost
of sales Digunakan
untuk akun CGS, PURCHASE, PURCHASE DISCOUNT, PURCHASE RETURN, FREIGHT PAID atau
akun yang bernomer 5-XXXX
12. Expense Digunakan untuk
semua akun biaya operasional. Akun ini bernomer 6-XXXX
13. Other
Income Digunakan untuk
akun pendapatan alin-lain seperti INTEREST INCOME, DEVIDENT INCOME. Akun ini bernomer akun 8-XXXX
14. Other
Expense Digunakan
untuk akun biaya lain-lain atau biaya diluar usaha, seperti INTEREST EXPENSE,
BANK SERVICE CHARGE. Atau akun yan bernomer 9-XXXX
3.
Mengimpor Akun
a. Klik
File-pilih import Data – Account-Account
Information
b. Ubah
pada kolom first Record is dengan pilihan Data
record
c. Ubah
pada kolom Duplicate Records dengan update Excisting Record
d. Klik Continue
e. Pilih
nama akun file, klik open
f.
Klik Match
All
g. Klik
import
4.
Set Up Down Akun
Berfungsi untuk membuat level (tingkatan) pada daftar
akun
Fungsi ↑Up
: untuk menggeser ke posisi
sebelah kiri
Fungsi ↓Down : Untuk menggeser ke posisi sebelah
kanan
D.
MENENTUKAN LINKED ACCOUNT
1.
Membuat
Set Up Link Account
Berguna untuk mengatur agar akun saling berhubungan.
Ada 3 Set Up Link Account yaitu
a. Account
and Banking Account
b. Sales
Account
c. Purchase
Account
ACCOUNT and BANKING ACCOUNT
Caranya :
Klik Set Up-Linked Account-Account and banking
Account
Kemudian
isikan datanya pada tamplian berikut :
Ø Current
Earning = Laba Periode berjalan
Untuk
menampung selisih laba atau rugi
Ø Rentained
Earning = Laba ditahan
Untuk
menampung laba atau rugi pada tahun-tahun sebelumnnya yang tidak dibagi ke
periode
Ø Historical
Balancing = Saldo awal
Untuk
menampung selisih saldo debit dan kredit pada saat pengisian saldo awal
Ø Undeposited
Fund = Kas belum disetor
Untuk
menampung penerimaan dari customer yang berbentuk giro belum jatuh tempo
SALES LINKED ACCOUNT
Caranya :
Klik Set
Up-Linked Account-Sales Account
Kemudian
isikan datanya seperti tampilan berikut
Ø Assets
Account for Tracking Receivables
diisi ACCOUNT RECEIVABLE
Ø Bank
Account For Customer Receipt Diisi CASH IN BANK
Ø Klik
I Charge freight on sales
Income
Account for Freight Diisi FREIGHT COLLECTED (jika di soal ada akun
Freight Collected)
Ø Klik
I track deposite collected from customer
Liability
Account For Customer Deposit Diisi DIFFERED SALES (jika di soal ada
uang muka penjualan)
Ø Klik
I Give Discount for early payment
Expense
or Cost of Sales Account for Discount Diii SALES DISCOUNT (Jika di soal ada akun SALES DISCOUNT)
Ø Klik
I assess charge for late payment
Income
Account for late Charges diisi LATE FEES COLLECTED (jika di soal ada
akun LATE FEES COLLECTED)
PURCHASE LINKED ACCOUNT
Caranya :
Klik Set
Up-Linked Account-Purchase
Account
Kemudian
isikan datanya seperti pada tampilan berikut:
Ø Liability
Account for Tracking Payable
diisi ACCOUNT PAYABLE
Ø Bank
Account For Paying Bills Diisi CASH IN BANK
Ø Klik
I pay freight on purchase
Expense
or cost of sales account for freight Diisi FREIGHT PAID
Ø Klik
I track deposite paid to supplier
Assets
Account For Supplier Deposit Diisi PREPAID PURCHASE (jika di soal ada
uang muka pembelian)
Ø Klik
I Take Discount for early payment
Expense
or Cost of Sales Account for Discount Diii PURCHASE DISCOUNT (Jika di soal ada akun PURCHASE DISCOUNT)
Ø Klik
I pay charge for late payment
Expense
Account for late Charges diisi LATE FEES PAID (jika di soal ada akun
LATE FEES PAID)
E.
MEMBUAT BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG (CUSTOMER
LIST)
Cara membuat buku besar pembantu piutang atau daftar
kartu pelanggan (Customer) yaitu:
1. Pilih
menu Card File (Ctrl + 6)
2. Pilih
dan klik icon Card List
3. Pilih
Customer, klik New
4. Kemudian
isi data customer meliputi NAME, CARD ID
DAN ADDRESS seperti tampilan berikut ini
5. Setelah
diisikan datanya klik New untuk memasukan data customer berikutnya
6. klik OK jika sudah selesai
F.
MEMBUAT BUKU BESAR PEMBANTU UTANG (SUPPLIER
LIST)
Cara membuat buku besar pembantu utang atau daftar
kartu pemasok (Supplier) yaitu:
1. Pilih
menu Card File (Ctrl + 6)
2. Pilih
dan klik icon Card List
3. Pilih
Supplier, klik New
4. Kemudian
isi data supplier meliputi NAME, CARD ID
DAN ADDRESS seperti tampilan berikut ini
5. Setelah
diisikan datanya klik New untuk memasukan data customer berikutnya
6. klik
OK jika sudah selesai
G. MEMBUAT
SET UP KODE PAJAK (TARIF PPN)
Jika transaksi perusahaan terdapat PPN untuk pembelian
maupun penjualan maka harus menentukan tariff pajak terlebih dahulu sebelum
transaksi dicatat yaitu dengan cara :
1. Pilih
menu utama Lists kemudian pilih dan
klik sub menu Tax Codes
2. Klik
baris kode pajak VAT kemudian klik edit
3. Kemudian
isikan data seperti tampilan sebagai
berikut
Ø Tax
Code diisi
kode pajak VAT atau PPN
Ø Description
diisi
Value Add Tax atau Pajak Pertambahan
Nilai
Ø Tax
Type diisi
Goods & services Tax atau Value add
tax
Ø Rate diisi
tarifnya 10 %
Ø Linked
account for tax collected diisi
VAT OUT
Ø Linked
account for tax paid diisi
VAT IN
4. Setelah
data selesai dimasukan klik OK
H.
MEMBUAT DAFTAR PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN (ITEM
LIST)
Untuk memasukan data persediaan barang dagangan
misalnya data barang berupa
KODE NAMA BARANG HARGA BELI HARGA JUAL PAJAK
A ACCER Rp.
3.000.000,- Rp. 4.500.000 VAT 10%
Caranya :
1. Pilih
menu Inventory (Ctrl +5)
2. Klik
Item list
3. Klik
New
4. Isikan
data barang yang meliputi Profile seperti tampilan berikut
Pada isian profil yang
diisikan
Ø Item
Number diisi Kode barang A
Ø Name diisi Nama
barang ACCER
Klik atau Aktifkan I buy this item, I sell This Item dan I
Inventory this Item kemudian isi Link accountnya
Ø Cost
of sales Account diisi COST OF GOODS SOLD
Ø Income
Account for tracking sales diisi
SALES
Ø Asset
Account for item inventory diisi
MERCHADISE INVENTORY
5. Klik
Buying Detail dan isikan harga beli pada Standar
Cost dan masukan VAT pada Tax Code
seperti tampilan berikut
6. Klik
Selling Detail dan isikan harga Jual pada Base
Selling price dan masukan VAT pada
Tax Code seperti tampilan berikut
7. Setelah
memasukan data barang selesai kemudian KLIK
OK
I.
MEMASUKAN SALDO AWAL
1. Memasukan
atau cek Neraca saldo awal periode
Pengisian neraca saldo awal periode bisa dilakukan
dengan 2 cara yaitu mengisikan saldo pada saat pembuatan daftar akun dan
melalui menu set up.
Untuk memasukan atau cek neraca saldo seimbang atau
tidak bisa dilakukan dengan langkah sebagai berikut :
Ø Pilih
dan klik menu Set Up
Ø Pilih
Balance
Ø Pilih
Acount
Opening Balance
Akan tampak
Pada pengisian
neraca saldo seperti pada tampilan diatas jika benar atau seimbang maka pada Amount
left to be allocated 0 (nol) jika
terjadi kesalahan memasukan saldo awal langsung dibetulkan pada tampilan
diatas. Jika sudah saldo 0 (nol) maka klik
ok
2. Memasukan
saldo awal Persediaan Barang dagangan
Cara memasukan saldo awal persediaan barang dagangan
dengan cara
Ø
Klik Inventory,
pilih Count Inventory
Ø
Masukan kuantitas Saldo awal pada kolom Counted, Kemudian Klik Adjust Inventory
Ø
Masukan akun Merchandise inventory pada kolom Default Adjusment Account kemudian klik
Continue
Ø
Klik
Opening Balance
Ø
Masukan tanggal awal periode ( 1-12-2010) pada Date
Ø
Masukan Harga
beli pada Unit Cost
Ø
Klik
Record
3. Memasukan
Saldo Awal Piutang Dagang
Misalnya
Tgl 26/10/2011 saldo Piutang dagang atas nama Toko Fadly
Rp. 33.000.000 termasuk PPN 10% term 2/10 n/30
Cara memasukan saldo awal piutang dagang yaitu
Ø
Klik Set
Up
Ø
Klik Balance-Customer
Balance
Ø
Klik Add
Sales
Ø
Isikan data Customer Name, Term, Date, Memo,
Total Incluiding Tax seperti pada
tampilan berikut
Untuk mengisi Term atau syarat pembayaran dengan cara
klik panah putih pada term sehingga muncul tampilan berikut;
Payment is due di isi On a
day of month
Discount date diisi 10Th
artinya mendapat diskon jika membayar dalam waktu 10 hari setelah transaksi
Balance Due Date
Diisi 30th
artinya batas pembayaran maksimal 30 hari setelah transaksi
% Discount for
Early payment diisi 2%
artinya mendapat diskon 2% jika membayar dalam masa potongan
Ø Setelah
selesai mengisikan saldo piutang
kemudian klik Record lakukan langkah yang sama untuk customer yang
lain jika pengisian benar maka akan ada konfirmasi CONGRATULATION artinya
antara buku besar umum dan buku besar pembantu sudah sama
4. Memasukan
Saldo Awal Utang Dagang
Misalnya
Tgl 26/10/2011 saldo utang dagang atas nama PT FIKRI
JAYA Rp. 55.000.000 termasuk PPN 10% term 2/10 n/30
Cara memasukan saldo awal piutang dagang yaitu
Ø
Klik Set
Up
Ø
Klik Balance-Supplier
Balance Balance
Ø
Klik Add
Purchase
Ø
Isikan data Supplier Name, Term, Date, Memo, Total Incluiding Tax seperti pada tampilan berikut
Untuk mengisi Term atau syarat pembayaran sama seperti
saat mengisi saldo piutang dagang
Ø Setelah
selesai mengisikan saldo piutang
kemudian klik Record lakukan langkah yang sama untuk supplier yang
lain jika pengisian benar maka akan ada konfirmasi CONGRATULATION artinya
antara buku besar umum dan buku besar pembantu sudah sama
BAB
III
MEMASUKAN
TRANSAKSI PERUSAHAAN
1.
MENU BANKING
Menu ini digunakan untuk mencatat
penerimaan dan pengeluaran kas selain dari penjualan maupun pembelian atau pun
pembayaran utang piutang.
a.
Contoh transaksi Pengeluaran kas
Tgl 1 Des 2010 Dibayar
biaya gaji (Wages n Salarie Expense) Rp. 20.000.000,- menggunakan Cash
In Bank
Caranya :
1.
Buka menu Banking( Ctrl + 2)
2.
Pilih Spend Money
3.
Isikan data dengan mengikuti anak panah seperti
pada tampilan berikut :
Gb. Pencatatan transaksi pengeluaran kas dengan menggunakan Cash In
Bank
4.
Sebelum jurnal diposting atau di record,
sebaiknya di cek dulu sudah benar atau belum dengan tekan Ctrl+R maka hasilnya sebagai berikut :
5.
Setelah jurnal benar maka klik OK kalau masih salah maka dibetulkan dulu, kemudian Klik Record
Contoh 2
Tgl 5 des 2010 Dibeli perlengkapan kantor (Office Supplies)
Rp. 500.000,- menggunakan petty cash
Caranya :
1.
Pilih Menu Banking
2.
Klik Spend Money
3. Isikan
data dengan mengikuti anak panah seperti pada tampilan berikut :
Gb. Pencatatan transaksi pengeluaran kas dengan menggunakan Petty Cash
4. Sebelum
jurnal diposting atau di record, sebaiknya di cek dulu sudah benar atau belum
dengan tekan Ctrl+R seperti pada
contoh 1
5. Setelah
jurnal benar maka klik OK kalau
masih salah maka dibetulkan dulu, kemudian Klik
Record
Contoh transaksi-transaksi yang
dicatat dengan menggunakan menu banking, spend money yaitu
1.
Pembayaran angsuran hutang bank
2.
Pembelian aktiva tetap
3.
Pembayaran Biaya-biaya operasional perusahaan
seperti biaya listrik, iklan, asuransi dll
4.
Pembayaran deviden ke pemegang saham
5.
Pembelian surat obligasi
6.
Pembelian saham pada Perusahaan lain
b.
Contoh transaksi penerimaan kas
10 Des 2010 diterima pendapatan deviden
Rp. 25.000.0000,-
Caranya :
1.
Pilih Menu Banking ( Ctrl + 2)
2.
Klik Receive Money
3.
Isikan data dengan mengikuti anak panah seperti
pada tampilan berikut :
4.
Sebelum
jurnal diposting atau di record, sebaiknya di cek dulu sudah benar atau belum
dengan tekan Ctrl+R seperti pada
tampilan berikut :
5.
Setelah jurnal benar maka klik OK kalau masih salah maka dibetulkan
dulu, kemudian Klik Record
2. MENU
PURCHASE
Menu
ini digunakan untuk mencatat pembelian barang dagangan baik secara tunai maupun
secara kredit, untuk mencatat retur pembelian dan juga untuk mencatat
pembayaran utang dagang.
2.1
Contoh transaksi pembelian barang dagangan
a.
Pembelian Kredit
6 Desember 2010 dibeli 45 unit laptop merk ACCER @ Rp. 5.500.000 PPN
10% syarat pembayaran 3/10 n/30 dari PT FIKRI JAYA
Caranya :
1.
Pilih menu Purchase
2.
Pilih Enter Purchase
3.
Pilih lay out Item
4.
Masukan data sesuai anak panah seperti tampilan
berikut :
Gb. Pencatatan transaksi
pembelian dagangan secara kredit
Catatan
: Tax Inclusive diaktifkan
jika harga barang sudah termasuk PPN dan di non aktifkan jika harga barang
belum termasuk PPN
5.
Sebelum jurnal diposting atau di record,
sebaiknya di cek dulu sudah benar atau belum dengan tekan Ctrl+R seperti pada tampilan berikut :
6.
Jika sudah benar klik OK dan betulkan jurnal jika masih salah, kemudian Klik Record untuk Posting
b.
Contoh transaksi pembelian secara Tunai
7 Desember 2010 dibeli 10 unit laptop merk ACCER @ Rp. 6.050.000 sudah
termasuk PPN 10% secara tunai dari PT ZAKY PERSADA
Caranya :
1.
Pilih menu Purchase
2.
Pilih Enter Purchase
3.
Pilih lay out Item
4.
Masukan data sesuai anak panah seperti tampilan
berikut :
Gb. Pencatatan transaksi
pembelian tunai dengan harga sudah termasuk PPN
Catatan : perbedaan pembelian tunai
dan kredit ada pada Paid To Day
2.2 Contoh Transaksi Retur Pembelian
8 Desember 2010 dikembalikan 5 unit laptop merk ACCER @ Rp. 5.500.000 PPN
10% syarat pembayaran 3/10 n/30 kepada PT FIKRI JAYA atas pembelian tanggal 6
Desember karena rusak
Caranya :
1.
Pilih menu Purchase
2.
Klik
Enter Purchase
3.
Isikan datanya seperti transaksi pembelian
tetapi unit diberi tanda minusseperti tampak pada tampilan berikut :
4.
Klik Record
5. Klik Register , akan muncul tampilan berikut
6.
Klik Return
& Debits
7.
Klik baris PT FIKRI JAYA ( tanggal 8/12/2010)
8.
Klik Apply
to Purchase,isikan data seperti pada tampilan berikut
9.
Sebelum diposting di cek terlebih dahulu
jurnalnya dengan tekan CTRL + R
10.
Klik Record
2.3 Contoh Transaksi Pembayaran Utang dagang
15 Desember 2010 dibayar pelunasan
utang pada PT FIKRI JAYA atas transaksi tanggal 6 Des 2010
Hutang Awal Rp. 247.500.000,00
Retur Pembelian Rp.
27.500.000,00
Saldo Utang Rp. 220.000.000,00
Pot 3 % Rp.
6.600.000,00
Dibayar Kas Rp. 213.400.000,00
Caranya :
1.
Pilih Menu Purchase
2.
Klik Pay
Bill, kemudian isikan datanya seperti tampilan berikut ini
Gb. Pencatatan
transaksi pembayaran utang dagang
3.
Kemudian cek jurnal dengan tekan Ctrl + R
4.
Klik Record
3. MENU
SALES
Menu
ini digunakan untuk mencatat penjualan barang dagangan baik secara tunai maupun
secara kredit, untuk mencatat retur penjualan dan juga untuk mencatat
penerimaan piutang dagang.
3.1
Contoh transaksi penjualan
8 Des 2010 dijual 10 unit laptop
ACCER @ Rp. 7.000.000,- PPN 10% kepada CASH CUSTOMER tunai
Caranya
1.
Pilih menu Sales
2.
Klik Enter Sales
3.
Klik Lay out pilih Item
4.
Masukan data seperti pada tampilan berikut ini
Gb. Pencatatan transaksi
penjualan tunai
Catatan : untuk
penjualan kredit yang perbedaannya pada Term dan Paid To Day
5. Kemudian
cek juranal dengan tekan Ctrl + R
6. Klik
Record
3.2 Contoh Transaksi Retur Penjualan
10 Desember 2010 diterima kembali
barang yang dijual karena rusak 2 unit laptop ACCER atas penjualan tanggal 8
Des 2010
Caranya
1.
Pilih menu sales
2.
Pilih menu enter sales
3.
Masukan data seperti tampilan berikut, sama
seperti memasukan transaksi penjualan tetapi kuantitas di beri tanda Minus
4.
Kilik Record
kemudian klik Register maka akan
muncul tampilan berikut
Gb. Pencatatan transaksi
retur penjualan Tunai
Catatan : kalau retur penjualan kredit maka klik Apply to sale
5.
Kemudian Klik Pay Refund
6.
Isikan tanggal yang benar
7.
Kemudian Klik
Record
3.3
Contoh Pencatatan Transaksi Penerimaan piutang
dagang
14 Des 2010 diterima pelunasan
piutang atas nama Toko FADLY Rp. 33.000.000,- dengan potongan 2%
Caranya
1.
Pilih menu sales
2.
Pilih Receive
Payment
3.
Kemudian isikan datanya seperti pada tampilan
berikut :
4.
Cek jurnalnya dengan tekan CTRL + R
5.
Kemudian Klik
Record untuk Posting
4. MENU
ACCOUNT
Menu
ini digunakan untuk mencatat transaksi jurnal penyesuaian
Contoh
1.
Peralatan disusutkan Rp. 2.000.000
2.
Perlengkapan yang terpakai Rp. 300.000
Caranya :
1.
Pilih Menu Account
2.
Pilih Record journal Entry
3.
Isikan data seperti pada tampilan berikut :
4.
Klik Record
Download Modulnya klik
Here
